Единственный путь, который категорически отвергает большинство кредиторов, — списание проблемной задолженности. Вопервых, у банков срабатывает инстинкт самосохранения. Они боятся посеять в заемщиках уверенность в безнаказанности неплатежей и тем самым усугубить проблему. Вовторых, драконовские налоги, которые приходится платить при списании долгов, не способствуют культивации в кредиторах духа всепрощения. При списании кредита резервы под проблемную задолженность расформировываются и автоматически облагаются налогом на прибыль по ставке 21%. Одновременно заемщик обязан уплатить с суммы списания подоходный налог (15–17% в зависимости от суммы, которую простил банк).
Понятно, что банкиры будут настаивать на выгодных для них условиях. Если же договориться не удастся, обещают не церемониться с заемщиками: долги будут взыскивать куда активнее, чем в начале кризиса. Тем более что законодатели постарались расширить банкам возможности для работы с нерадивыми должниками. В частности, принятые недавно изменения к законам относительно исполнения хозяйственных обязательств (законопроект №11029 ожидает подписи Президента) позволяют банкам арестовывать имущество заемщиков в случае оспаривания ими кредитных договоров и, таким образом, пресекать возможные схемы вывода залога из ипотеки. В пользу финансистов начала формироваться и судебная практика. К примеру, месяц назад столичный Окружной суд вынес решение, позволяющее государственным исполнителям взыскивать недвижимое имущество должника, на которое имеют право пользования несовершеннолетние. Причем для этого уже не потребуется получать предварительное разрешение органов опеки. «Мы считаем такую позицию правомерной и обоснованной. Права несовершеннолетних детей, другого из супругов и других лиц подлежат защите законодательными актами в момент подписания договора кредита и ипотеки, а не в случае невыполнения условий кредитного договора», — отметил в разговоре с «k:» Станислав Симаков, начальник департамента взыскания долгов УкрСиббанка BNP Paribas Group.
«Комментарии» 
